LE CONTRÔLE DE GESTION EN BANQUE BQ 302

LE CONTROLE DE GESTION EN BANQUE

 Pourquoi cette formation est stratégique pour les banques africaines

Dans les banques d’Afrique francophone, la croissance rapide des portefeuilles, la pression des régulateurs, ainsi que la montée des risques (crédit, liquidité, opérationnel, gouvernance) rendent le contrôle de gestion indispensable pour piloter durablement la performance.

La formation répond à ces enjeux en adaptant les outils du contrôle de gestion aux réalités des marchés africains (portefeuilles très atomisés, forte mission sociale, contraintes prudentielles, digitalisation progressive).

Objectifs pédagogiques

À l’issue de la formation, les participants seront capables de :

• Maîtriser les spécificités du contrôle de gestion bancaire Identifier les particularités des banques et IMF africaines, articuler performance financière et mission sociale.
• Construire et piloter un budget bancaire Élaborer un budget annuel, suivre les écarts, proposer des ré estimés et des plans d’actions.
• Mesurer la performance financière et sociale Utiliser ROE, ROA, PNB, coût du risque, ratios de productivité, indicateurs sociaux et grille CAMELS.
• Mettre en place des tableaux de bord et un reporting professionnel Concevoir des tableaux de bord pour la direction générale, pour le Conseil d’Administration, pour les services opérationnels, ou encore pour la Direction du réseau.
• Produire un reporting fiable pour la direction, les actionnaires et les régulateurs.
• Intégrer la gestion des risques dans le contrôle de gestion Suivre PAR 30/PAR 90, analyser le coût du risque, articuler contrôle de gestion, contrôle interne et exigences prudentielles (Bâle, banque centrale).

3. Public cible

• Contrôleurs de gestion en poste dans les banques
• Comptables et responsables financiers souhaitant évoluer vers le pilotage de la performance
• Directeurs de groupes d’agences et responsables réseau
• Analystes crédit et futurs cadres des institutions bancaires africaines

4. Contenu synthétique du programme

Module 1 – Spécificités du contrôle de gestion bancaire en Afrique francophone

• Environnement bancaire
• Rôle, positionnement et missions du contrôleur de gestion
• Articulation avec la direction financière, le risque et le contrôle interne

Module 2 – Comptabilité bancaire et indicateurs clés

• Lecture du compte de résultat bancaire et détermination du PNB et des soldes intermédiaires de gestion.
• Marge d’intermédiation, frais de fonctionnement, RBE, coût du risque
• Ratios de rentabilité (ROE, ROA, coefficient d’exploitation, etc.)

Module 3 – Budget et contrôle budgétaire

• Processus budgétaire dans une banque
• Construction du budget par agence, produit, segment
• Analyse des écarts, réestimé et plans d’actions

Module 4 – Méthodes de calcul des coûts et rentabilité

• Coût complet, coût partiel, coût standard, méthode ABC adaptés au secteur bancaire
• Calcul du coût de revient du crédit et de la rentabilité par client, agence, produit

Module 5 – Tableaux de bord, reporting et KPIs

• Conception de tableaux de bord opérationnels et stratégiques
• KPIs financiers et sociaux (PAR, productivité, inclusion financière, mission sociale)
• Reporting pour les administrateurs, les organismes de garantie, les marchés financiers

Module 6 – Gestion des risques et pérennité des institutions

• Intégration des risques (crédit, liquidité, opérationnel, gouvernance) dans le pilotage
• Lien avec les exigences réglementaires et prudentielles
• Cas pratiques sur des portefeuilles africains et situations réelles

5. Modalités pratiques

• Format : présentiel ou e‑learning
• Durée en présentiel : 35 heures sur 5 jours
• Pédagogie : exposés, études de cas sur des banques, travaux de groupe, construction de tableaux de bord et budgets
• Validation : examen final

6. Les atouts spécifiques de cette formation

• Ancrage dans la réalité des banques d’Afrique francophone (portefeuilles atomisés, mission sociale forte, contraintes de financement)
• Approche intégrée performance financière / performance sociale
• Cas pratiques issus de la banque de détail africaine
• Certification délivrée par l’École de la microfinance, reconnue pour son expertise sur les banques et institutions financières inclusives.

LIEN VERS LA PAGE DE PRESENTATION DE LA FORMATION :https://www.ecole-de-la-microfinance.com/formations-en-banque/le-controle-de-gestion-en-banque-bq302/

ou encore sur Linkedin : https://www.linkedin.com/posts/michel-hamon-98983931_formation-au-contr%C3%B4le-de-gestion-bancaire-share-7258928593580298240-AbpG/

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“Vous travaillez avec un organisme de formation conforme aux standards qualité français, reconnu au niveau international.”

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Du 28 Septembre 2026 au 2 Octobre 2026 à Nantes ( France).