Formation CONTRÔLE DE GESTION EN MICROFINANCE MF 303 Nantes

LE CONTRÔLE DE GESTION EN MICROFINANCE

FORMATION en présentiel ou e-learning

Le contrôle de gestion en microfinance : le pilier pour la performance des institutions de microfinance

Dans un secteur où les risques sont élevés et les exigences réglementaires toujours plus fortes, quand les marges se réduisent, le contrôle de gestion est indispensable.

Aucune institution de microfinance (IMF) ne peut assurer sa pérennité sans un dispositif de contrôle de gestion solide, structuré et professionnel.

Le contrôle de gestion est chargé de vérifier que les décisions prises sont conformes aux objectifs de rentabilité et d’appropriation sociale, le contrôle de gestion est le système nerveux du pilotage de l’IMF.

Pourquoi le contrôle de gestion est si important en microfinance ?

Les IMF évoluent dans un environnement difficile :

• Portefeuilles de crédit présentant beaucoup de risques, avec des milliers de petits prêts
• Pression des banques, des organismes de garantie,
• Nombreuses réglementation et contraintes d’exploitation
• Exigences élevées en matière de reporting, de ratios, de tableaux de bord et de prévisions réalistes

Les financeurs demandent des ratios de performance, des tableaux de bord fiables, des prévisions budgétaires réalistes, une gestion du risque rigoureuse.

Dans ce contexte, le contrôleur de gestion est essentiel pour éviter les dérives : dérives du portefeuille, dérives des charges d’exploitation, dérapage du coût du risque, non-respect des budgets.

Les missions clés du contrôle de gestion en microfinance

Le contrôle de gestion qui fonctionne bien est une fonction stratégique :

1. Pour la préparation et le suivi du budget

Le budget prévisionnel est une clé de la pérennité pour développer une IMF.

Le contrôleur de gestion élabore le budget, analyse les écarts, propose des recadrages et éclaire la direction.

2. La production des tableaux de bord

Marge d’intermédiation, PNB, frais de fonctionnement, RBE, coût du risque, indicateurs sociaux… Ces outils permettent un pilotage fin et réactif.

3. Analyse de la performance financière

ROE, ROA, seuils intermédiaires de gestion, grille CAMELS… Le contrôleur de gestion mesure la rentabilité globale et par agence.

4. Suivi le portefeuille de crédits

Suivi de la sectorisation, suivi du PAR 30 et PAR 90 par agence et par profession :  Un élément vital pour anticiper les risques et protéger la viabilité de l’institution.

5. Fiabilisation des données et renforcement du contrôle interne

La qualité des données est la base de toute décision stratégique.

Pourquoi les IMF doivent professionnaliser le contrôle de gestion ?

Les institutions de microfinance ont besoin de mesurer leur rentabilité et de faire des prévisions. Sans un contrôle de gestion structuré, l’IMF navigue à vue.

Les IMF ont besoin d’un contrôle de gestion solide pour :

• Mesurer la rentabilité globale et par agence
• Construire des tableaux de bord fiables
• Élaborer un reporting pour la Direction Générale
• Préparer des budgets réalistes
• Suivre les risques opérationnels et financiers
• Justifier leurs performances auprès des financeurs

Se former : une nécessité pour les professionnels de la microfinance

La formation proposée par l’École de la Microfinance permet de se doter des outils nécessaires aux calculs de rentabilité et de suivi de la performance de l’établissement.  

La formation permet de maîtriser les budgets, la stratégie, l’opérationnel :

Les outils techniques

• Construction d’un budget
• Comptabilité analytique
• Calcul du coût du risque
• Analyse du portefeuille
• Ratios de performance
• Tableaux de bord

Les compétences stratégiques

• Pilotage de la performance
• Aide à la décision
• Communication avec les banques, bailleurs et organismes de garantie

Les compétences opérationnelles

• Fiabilisation des données
• Suivi des agences
• Contrôle interne
• Reporting financier et social

À qui s’adresse cette formation ?

• Contrôleurs de gestion
• Responsables financiers
• Directeurs d’agence
• Comptables souhaitant évoluer
• Analystes crédit
• Futurs cadres d’IMF

Vous souhaitez professionnaliser votre contrôle de gestion ?

L’École de la Microfinance propose une formation complète, disponible en présentiel ou en e-learning, structurée en 10 modules, avec cours, quiz, TD et accompagnement.

Découvrez le programme complet et inscrivez-vous ici : https://www.ecole-de-la-microfinance.com/formations-en-banque-et-en-microfinance/controle-de-gestion-des-banques-et-des-institutions-de-microfinance/

A propos de l’école de la microfinance

L’École de la microfinance , est un des rares établissements de formation à être certifié QUALIOPI ce qui signifie que ses formations répondent aux exigences   de la meilleure qualité en matière de formation professionnelle.

ATALIA Certification certifie que l’école de la microfinance a été évaluée et jugée conforme aux exigences requises par le Référentiel national sur la qualité des actions concourant au développement des compétences.

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S'inscrireFORMATION : " Le contrôle de gestion en Microfinance (MF 303) ".
Du 3 Mai 2027 au 7 mai 2027 à Nantes (France).